О ходе рассмотрения уголовного дела в отношении Шаплова С.И.

Уголовное дело в отношении Шаплова С.И., обвиняемого по ч.2 ст. 199.2 УК РФ (сокрытие денежных средств, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах изаконодательством Российской Федерации об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и страховым взносам, совершенное в особо крупном размере), ч. 2 ст. 145.1 УК РФ (невыплата заработной платы, пособий и иных выплат, т.е. полная невыплата свыше двух месяцев заработной платы, пособий и иных установленным законом выплат, совершенные из корыстной и иной личной заинтересованности руководителем организации.

Преступление №1.

Шаплов С.И. обвиняется в том, что он находясь на территории Новосибирской области, в период времени с 30.01.2018 по 20.02.2019, являясь руководителем ООО «ЗСТМ «ЭМУР», осуществляя руководство ИП «Шаплов С.И.» и ООО «ТД «ЭНАТС» (ООО НПО «ЭНАТС»), достоверно зная о наличии у ООО «ЗСТМ «ЭМУР» недоимки по налогам и страховым взносам в особо крупном размере и выставленных инкассовых поручениях по расчетным счетам ООО «ЗСТМ «ЭМУР», а также о наличии решений налогового органа о приостановлении операций по банковским счетам ООО «ЗСТМ «ЭМУР», имея реальную возможность полностью погасить вышеуказанную недоимку по налогам и страховым взносам, в нарушение ст. 7 Федерального закона от 06.12.2011 «О бухгалтерском учете» № 402-ФЗ, ст. 19, п.п. 1 п. 1 ст. 23, ст. 45 НК РФ, порядка очередности платежей, установленного ст. 855 Гражданского кодекса РФ, совершил сокрытие денежных средств ООО «ЗСТМ «ЭМУР» на общую сумму 60 316 630,72 рублей, что составляет особо крупный размер, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах и законодательством Российской Федерации об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и страховым взносам в период с 23.05.2018 по 19.02.2019 в сумме 19 585 860,23 рублей, то есть в особо крупном размере.

Преступление №2.

Шаплов С.И. обвиняется в том, что в результате его противоправного бездействия перед 93 работниками ООО «ЗСТМ «ЭМУР» образовалась задолженность по заработной плате, пособию и иным установленным законом выплатам, а именно компенсации при увольнении (выходному пособию), оплате приостановки работы в случае задержки выплаты заработной платы, компенсации за неиспользованный оплачиваемый отпуск и компенсации за задержку выплаты заработной платы, на общую сумму 33927724,03 рублей за период с февраля 2019 года по ноябрь 2020 года, при этом в указанный период времени на счета ООО «ЗСТМ «ЭМУР», ИП «Шаплов С.И.» и ООО «ТД «ЭНАТС» (ООО НПО «ЭНАТС») от производственной деятельности ООО «ЗСТМ «ЭМУР» поступили денежные средства в сумме 106503869,44 рублей, которые являлись достаточными для полной и своевременной выплаты всем работниками ООО «ЗСТМ «ЭМУР» сумм денежных средств причитающейся им заработной платы, пособий и иных установленных законом выплат, однако на указанные цели Шаплов С.И. израсходовал в указанный период времени лишь 15350246,36 рублей, частично погасив указанную задолженность.

07.06.2023 в судебном заседании по уголовному делу №1-5/2023, по ходатайству государственного обвинителя, оглашены показания надлежащим образом извещённых о дате, времени и месте рассмотрения дела и неявившихся потерпевших.

Председательствующим объявлено об окончании судебного следствия по уголовному делу.

Государственный обвинитель в прениях просил признать Шаплова С.И. виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.2 ст.199.2 УК РФ и назначить ему наказание в виде 2 (двух) лет лишения свободы с отбыванием наказания в колонии-поселении. По ч.2 ст. 145.1 УК РФ государственный обвинитель просил прекратить уголовное дело в связи с истечением срока давности привлечения к уголовной ответственности.

Потерпевшие в судебных прениях высказались по строгости наказания подсудимому.

Подсудимый отказался от участия в судебных прениях.

Защитник в судебных прениях просил переквалифицировать действия Шаплова С.И. с ч.2 ст. 199.2 УК РФ на ч.1 ст. 199.2 УК РФ с учетом заключения судебной экспертизы. По ч.2 ст. 145.1 УК РФ защитник просил прекратить уголовное дело в связи с истечением срока давности привлечения Шаплова С.И. к уголовной ответственности.

Судебное заседание отложено на 16.06.2023 на 10 час. 00 мин. для подготовки подсудимого к последнему слову.

Справка:

Статья 199.2 УК РФ сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов, сборов, страховых взносов (в ред. Федерального закона от 29.07.2017 N 250-ФЗ).

1. Сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах и (или) законодательством Российской Федерации об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам, в крупном размере -

наказывается штрафом в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от восемнадцати месяцев до трех лет, либо принудительными работами на срок до трех лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового, либо лишением свободы на срок до трех лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового.

2. То же деяние, совершенное в особо крупном размере, -

наказывается штрафом в размере от пятисот тысяч до двух миллионов рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от двух до пяти лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового, либо лишением свободы на срок до пяти лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового.

Статья 145.1 УК РФ невыплата заработной платы, пенсий, стипендий, пособий и иных выплат (в ред. Федерального закона от 23.12.2010 N 382-ФЗ)

1. Частичная невыплата свыше трех месяцев заработной платы, пенсий, стипендий, пособий и иных установленных законом выплат, совершенная из корыстной или иной личной заинтересованности руководителем организации, работодателем - физическим лицом, руководителем филиала, представительства или иного обособленного структурного подразделения организации, -

наказывается штрафом в размере до ста двадцати тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного года, либо лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до одного года, либо принудительными работами на срок до двух лет, либо лишением свободы на срок до одного года (в ред. Федерального закона от 07.12.2011 N 420-ФЗ).

2. Полная невыплата свыше двух месяцев заработной платы, пенсий, стипендий, пособий и иных установленных законом выплат или выплата заработной платы свыше двух месяцев в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда, совершенные из корыстной или иной личной заинтересованности руководителем организации, работодателем - физическим лицом, руководителем филиала, представительства или иного обособленного структурного подразделения организации, -

наказывается штрафом в размере от ста тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до трех лет, либо принудительными работами на срок до трех лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового, либо лишением свободы на срок до трех лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового (в ред. Федерального закона от 07.12.2011 N 420-ФЗ).

3. Деяния, предусмотренные частями первой или второй настоящей статьи, если они повлекли тяжкие последствия, -

наказываются штрафом в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет либо лишением свободы на срок от двух до пяти лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до пяти лет или без такового.

Примечания. 1. Под частичной невыплатой заработной платы, пенсий, стипендий, пособий и иных установленных законом выплат в настоящей статье понимается осуществление платежа в размере менее половины подлежащей выплате суммы.

2. Лицо, впервые совершившее преступление, предусмотренное частями первой или второй настоящей статьи, освобождается от уголовной ответственности, если в течение двух месяцев со дня возбуждения уголовного дела в полном объеме погасило задолженность по выплате заработной платы, пенсии, стипендии, пособия и иной установленной законом выплате, а также уплатило проценты (выплатило денежную компенсацию) в порядке, определяемом законодательством Российской Федерации, и если в его действиях не содержится иного состава преступления.